Mobiles Menu Mobiles Menu Close

20 Zinsaufwendungen

Die Zinsaufwendungen betreffen hauptsächlich den Zinsaufwand aus Finanzverbindlichkeiten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bilanziert werden.

Zinsaufwendungen

in Mio. €

2020

2021

Zinsaufwand originäre finanzielle Verbindlichkeiten

374,0

409,5

Swaps (laufender Zinsaufwand der Periode)

16,8

20,6

Effekte aus der Bewertung originärer Finanzinstrumente

-48,6

-43,3

Effekte aus der Bewertung von Swaps

42,4

-20,4

Vorfälligkeitsentschädigungen und Bereitstellungszinsen

6,2

22,7

Zinsanteil Zuführung Rückstellungen

6,2

10,2

Zinsaufwand Leasing

16,1

15,8

Sonstige Finanzaufwendungen

-1,7

-3,5

411,4

411,6

Die Vorfälligkeitsentschädigungen enthalten Entgelte für die außerplanmäßige Rückführung von Darlehen während der Zinsfestschreibungszeit, im Berichtsjahr insbesondere für den lastenfreien Verkauf von Beständen an das Land Berlin (Berlin-Deal).

Das Zinsergebnis leitet sich wie folgt auf das zu klassifizierende Zinsergebnis gemäß IFRS 9 über:

Überleitung Zinsergebnis auf Zinsergebnis gemäß IFRS 9

in Mio. €

2020

2021

Zinserträge

21,9

21,5

Zinsaufwendungen

-411,4

-411,6

Zinsergebnis

-389,5

-390,1

abzüglich:

Zinsergebnis Pensions- rückstellungen gem. IAS 19

5,6

4,5

Zinsergebnis Rückstellungen gem. IAS 37

0,6

5,3

Zinsergebnis Leasing

16,1

15,8

Zu klassifizierendes Zinsergebnis

-367,2

-364,5

Das gemäß IFRS 9 klassifizierte Zinsergebnis stellt sich wie folgt dar:

Darstellung klassifiziertes Zinsergebnis gemäß IFRS 9

in Mio. €

2020

2021

Finanzielle Vermögenswerte bewertet zu (fortgeführten) Anschaffungskosten

21,8

21,1

Derivate erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet

-59,2

-0,2

Finanzielle Verbindlichkeiten bewertet zu (fortgeführten) Anschaffungskosten

-329,8

-385,4

Klassifiziertes Zinsergebnis

-367,2

-364,5